30.01.19 111 884 80

Подробное руководство по ИИС для тех, кто хочет быстро все понять

Число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже недавно превысило полмиллиона.

Евгений Шепелев

частный инвестор

Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС - или уже есть, но остались вопросы.

Я собрал в этой статье вопросы про ИИС, которые нам в Т-Ж чаще всего задают. Если у вас есть дополнения, пишите в комментариях.

Главное про ИИС: что, зачем и как открыть

Что такое ИИС? Индивидуальный инвестиционный счет - способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года.

По сути, это брокерский счет со льготным налогообложением и некоторыми ограничениями. Также бывает ИИС с доверительным управлением, где все операции по счету совершает управляющая компания. Ограничения и льготы - те же.

Какие плюсы по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, до 52 000 рублей в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход.

Еще один плюс - отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с прибыльных операций на ИИС рассчитывается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.

А минусы есть? Есть. Чтобы инвестор получил право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года. Вывод денег со счета приведет к закрытию ИИС:

Например, если ИИС открыт 20 декабря 2018 года, то без потери вычетов его можно закрыть 21 декабря 2021 года или позже.

Если закрыть ИИС раньше, право на вычет пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству с уплатой пеней за использование возмещенного НДФЛ: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.

В течение календарного года на ИИС можно внести не более 1 млн рублей, а иностранную валюту вносить нельзя.

На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.

Как открыть ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф-инвестиции, ВТБ, Церих.

ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например «Сбербанк управление активами», «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных.

Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.

Если открываете счет у брокера, обычно не требуется сразу пополнять ИИС: он может быть и пустым. В случае с управляющей компанией при оформлении счета обычно сразу нужно внести деньги. Конечно, возможны исключения: , их правила могут различаться.

Что лучше: ИИС с самостоятельным управлением или с доверительным? В чем разница? Если у вас счет с самостоятельным управлением, все решения вы принимаете сами и все операции вы тоже проводите сами. При этом вы платите комиссию брокеру за сделки и за хранение ценных бумаг. У всех брокеров свои комиссии.

Если у вас ИИС с доверительным управлением, за вас все сделает управляющая компания согласно выбранной вами стратегии. Это проще, чем управлять самостоятельно, но УК каждый год будет брать несколько процентов от вашего капитала в качестве комиссии.

УК не гарантирует доходность. Более того, даже если на ИИС будет убыток, УК все равно возьмет комиссию за управление.

Можно ли госслужащим использовать ИИС? Можно: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками.

При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги.

Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы.

Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Можно. Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один.

Можно ли превратить уже существующий брокерский счет в ИИС? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС.

На какой срок открывается ИИС? Нужно ли его закрыть через три года? Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия - минимальный срок существования ИИС, который нужен для получения налоговых вычетов.

Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам.

Что будет при выводе денег с ИИС? Счет будет автоматически закрыт. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству уже полученные вычеты на взносы и уплатить пени.

Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Можно. В законодательстве нет ограничений на это.

Застрахованы ли вложения на ИИС? Нет, это не банковский вклад. АСВ не страхует ни ИИС, ни брокерские счета. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру.

Как выбрать брокера для ИИС? На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС. Я советую выбрать брокера из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями. Учтите размер комиссий, набор доступных инструментов, почитайте отзывы о сервисе.

Куда и когда поступает вычет? Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении. У налоговой есть три месяца на камеральную проверку и месяц на перечисление средств.

Как быстро налоговая перечислит деньги, зависит от инспекции и вашей удачи: кому-то НДФЛ возвращают за пару месяцев, кому-то на исходе четвертого, а иногда налоговая нарушает сроки и присылает деньги позже, чем должна.

Что можно делать с полученным вычетом? Вы решаете сами, ограничений нет: это ваши деньги. Например, можно внести эту сумму на ИИС и купить еще немножко ценных бумаг, а можно отложить в «подушку безопасности» или потратить на жизнь.

Можно ли вернуть НДФЛ, если нет белой зарплаты? Можно, если у вас был уплачен НДФЛ, например, от сдачи квартиры или продажи какого-то имущества.

Можно ли вернуть налоги с помощью ИИС, если я ИП? Только если выбран режим ОСН. В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%. ИП обычно выбирают более выгодные режимы налогообложения, например упрощенку или вмененку. Но там нет налога на доходы по ставке 13%. Значит, и возвращать будет нечего.

А вот если вы ИП и при этом платили НДФЛ с каких-то других доходов, то НДФЛ можно вернуть. Например, ИП на УСН может продать квартиру и заплатить налог с суммы продажи. Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС.

Можно ли получать вычеты на взнос после трех лет существования ИИС? Можно. Главное, чтобы соблюдались условия: счет пополняется, удерживается НДФЛ с зарплаты или другого дохода, а вы - налоговый резидент России.

Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным или социальным вычетом? Можно, однако есть «но». Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ.

Например, ваш НДФЛ за 2018 год был 40 000 рублей. В 2018 году вы внесли на ИИС 300 000 рублей и потратили на платное лечение 100 000 рублей. Можно вернуть 39 000 рублей с помощью ИИС и еще 13 000 за платное лечение. В сумме это 52 000 рублей, но налоговая вернет лишь 40 000 - столько, сколько с вас удержали НДФЛ за этот год.

Что дает вычет на доход (тип Б)? Этот вычет освобождает инвестора от уплаты НДФЛ с дохода, полученного с помощью ИИС, независимо от размера дохода. Правда, налог с дивидендов все равно будет удержан.

Например, в начале 2016 года вы открыли ИИС и внесли на него 300 000 рублей. Вы рискнули и удачно вложились в акции, которые вскоре заметно подорожали. В начале 2019 года решили продать акции и закрыть ИИС. После продажи акций на счете стало 800 000 рублей, то есть ваш доход после вычета комиссий - 500 000 рублей.

НДФЛ мог составить 65 000 рублей, но вы выбрали вычет на доход, так что эти 65 000 останутся у вас.

Если бы вы заработали миллионы, то налог благодаря этому вычету все равно бы не был удержан.

Как получить вычет на доход? Надо взять в налоговой справку о том, что по этому ИИС вы ни разу не использовали вычет на взносы. Отдайте брокеру справку перед закрытием счета, и брокер не удержит НДФЛ от прибыльных операций на счете.

Можно ли совместить вычеты типа А и Б? Нет. Можно использовать только один вид вычета. Если хотя бы раз использовать вычет на взносы (тип А), вычет на доход (тип Б) по этому ИИС уже не применить.

Какой тип вычета лучше выбрать? Зависит от суммы на счете, доходности инвестиций, размера уплаченного НДФЛ. В большинстве случаев вычет на взносы выгоднее, но есть нюансы.

Может ли налоговая отказать в вычете? Может, если, например, у вас окажется два ИИС одновременно. Или если решит, что вы вносите деньги на ИИС только ради вычета, а инвестировать не собираетесь. Такое теоретически может произойти, если вы внесли деньги на счет только под конец третьего года, не совершали операций с ценными бумагами и почти сразу закрыли ИИС, после этого попросив вычет.

Индивидуальные инвестиционные счета пока на текущий момент не пользуются массовым спросом среди физических лиц, но все же с каждым годом количество клиентов управляющих и брокерских компаний стремительно растет. Если несколькими годами ранее большинство наших сограждан предпочитало хранить свои сбережения на банковских депозитах, то по мере развития финансовой грамотности предпочитают применять другие финансовые инструменты для сохранения и приумножения своих сбережений.

Отличие индивидуального инвестиционного счета заключается в том, что его владелец получает доход в виде процентов от своих сбережений, благодаря вложению их в ценные активы, помимо этого, он имеет возможность получать прибыль от государства в виде налогового вычета. Но основная задача потенциального инвестора найти надежную управляющую компанию, одно из которых является УК Открытие.

Преимущества УК Открытие

Для начала кто это определить чем отличается ИСС банка Открытие, и какие преимущества имеет. Здесь главный фактор для потенциального инвестора – это надежность управляющей компании. Сама по себе финансовая корпорация Открытие не вызывает сомнений у наших сограждан, ведь на протяжении долгого времени группа компаний занимала лидирующие позиции на рынке финансовых услуг. Кроме всего прочего, если речь идет об индивидуальных инвестиционных счетах, только надежности нужно относиться крайне серьезно, по той причине, что инвестиции не застрахованы.

Среди основных преимуществ выделим следующие:

• сумма первоначального взноса всего 50 тысяч рублей;
• контролировать свои накопления можно в личном кабинете;
• несколько готовых тарифов;
• возможность контролировать свою доходность.

В целом, сам по себе индивидуальный инвестиционный счет имеет массу преимуществ. В первую очередь, вкладывая свои деньги в прибыльные проекты можно получить доход на несколько процентов больше, нежели от банковского вклада. Кроме всего прочего, частные клиенты имеют возможность получать прибыль в виде налогового вычета на сумму до 400000 рублей в год. Кстати, здесь максимальная сумма инвестиций не может превышать 1 миллиона рублей.

Актуальные предложения

Управляющая компания Открытие предлагает множество различных инвестиционных продуктов для физических лиц. Каждый из них имеет свои индивидуальные особенности, а их выбор зависит от личных предпочтений инвестора, то есть вы можете выбрать продукт с высокими рисками и повышенной прибылью или наоборот.

ИИС Сбалансированная

Данный инвестиционный продукт позволяет клиентам управляющей компании вложить капитал в покупку акции и облигации российских предприятий. Это среднесрочное инвестирование, с умеренной прибыльностью и минимальными рисками. Если говорить простыми словами, то в рамках данного продукта клиент вкладывает деньги в покупку акций с целью последующей перепродажи. Доход достигается путем приобретения ценных бумаг в период снижение стоимости и их перепродажи в период активного роста. Если говорить о рисках, то они средние и полностью пропорциональны доходности.

Здесь действуют следующие условия: минимальная сумма инвестиций от 50000 рублей, пополнять счет можно на сумму от 15000 рублей, максимальная сумма ограниченна одним миллионом рублей. Что касается комиссии, то она составляет 1% от сделки плюс 10% премия за прирост капитала. В среднем прибыль инвесторы от 4 до 55%, в зависимости от отрасли. Самые прибыльной и высокорискованной отраслью является финансы, самой низко прибыльной Энергетик всего 4%.

Личный кабинет инвестора

ИИС Защитная

Программа инвестирования разработана для клиентов, предпочитающих низкий доход и полное отсутствие рисков, ведь по данной программе инвестиции физических лиц вкладываются в покупку государственных и муниципальных облигаций. Условия следующие: минимальная сумма капитала 50000 рублей, максимальная 1 млн рублей, минимальная сумма пополнения 15000 рублей. Комиссия составляет 1% от сделки, вознаграждение за прирост капитала не предусмотрено. Прибыльность зависит от многих факторов, в любом случае, она достигает средней ставки по банковским депозитам.

ИИС Сберегательная

Программа рассчитана на средний прирост капитала за счет размещения инвестиций на банковские вклады и в облигации российских эмитентов. Что касается прироста капитала, доходность превышает средний процент по банковскому депозиту, продукт ориентирован на клиентов, желающих сохранить свои сбережения. Среди прочих условий минимальная сумма - 50000 рублей, максимальная 1 млн рублей, пополнять счет можно на сумму от 15000 рублей. Комиссия предусмотрена за пополнение счета в размере 1% плюс 0,8% от сделки.

ИИС Оптимальная

В рамках данной программы прирост капитала инвестора обеспечивается за счет операции на Российском фондовом рынке. Прибыльность и риски определяет движение рынка вне зависимости от его направления. Простыми словами, в данной программе минимальные риски со средней доходностью, в инвестиционном портфеле управляющей компании преимущественно ценные бумаги Министерства финансов Российской Федерации. Основные условия для инвестора остаются прежними за тем лишь исключением, что здесь комиссия от сделки составляет 1,5% плюс 15% от прироста капитала.

ИИС Потенциальная

Данная программа рассчитана на клиентов, желающих получить максимальный прирост прибыли за счет вложения капитала в облигации с плавающей процентной ставкой. То есть, доход клиент получает за счет прироста стоимости активов, вложенных в облигации финансовой корпорации Открытие. Риск полностью сопоставим прибыльности, а сам продукт больше подходит клиентам, цель которого сохранить свои сбережения. Среди основных условий минимальная сумма инвестиций 100000 рублей, сумма пополнение от 15000 рублей. Комиссия за сделки - 1%.

ИИС Рыночная

Программа предполагает инвестирование капитала физических лиц приобретение ценных бумаг на российском рынке. Деньги вкладываются в добывающую промышленность, финансы, энергетику и другие отрасли, среди эмитентов Газпром, Яндекс, Лукойл, Сбербанк и другие. Среди основных условий минимальной суммы инвестиций 50000 рублей, пополнять счет можно на сумму от 15000 рублей, комиссия взимается в размере 1,5% за операции плюс 15% от прибыли.

ИИС Стабильная

Инвестиционная программа позволяет получать среднюю прибыль за счет инвестирования капитала физических лиц в облигации российских компаний. В инвестиционном портфеле управляющей компании более 95% облигация Министерство финансов Российской Федерации, остальное некоторые коммерческие банки. Условия программы следующая минимальная сумма инвестиции 50000 рублей, пополнить счет можно на сумму от 15000 рублей, комиссия взимается в зависимости вход среднегодовой стоимость чистых активов в размере 1%.

Обратите внимание, что все условия инвестирования по программе ИИC вы можете посмотреть на официальном сайте управляющей компании по адресу в интернете http://www.open-am.ru/ .

Как открыть инвестиционный счет

На самом деле открыть свой счет в управляющей компании для вас не составит никакого труда, при этом вам даже не обязательно искать офисы, достаточно лишь зайти на официальный сайт выбрать интересующий вас продукт, ознакомиться с его условиями и подать заявку в режиме онлайн. Для этого лишь нужно зайти на официальный сайт управляющей компании внимательно изучить актуальные предложения выбрать продукт, который максимально соответствует вашим условиям, затем нажать на кнопку «Купить онлайн».

Правда, здесь нюанс заключается в том, что для того чтобы заключить договор дистанционно клиенту потребуется подтвердить свои персональные данные через портал Госуслуг. Если вы имеется аккаунт на портале государственных услуг и подтвержденную учетную запись, то вам следует перейти по ссылке на официальный сайт https://www.gosuslugi.ru , войти в свой личный кабинет, далее пользуюсь подсказками системы подтвердить личность.

Обратите внимание, что в данном варианте вам вовсе не нужно посещать отделение управляющей компании, договор можно подписать дистанционно, после чего вы получите доступ к личному кабинету и на номер лицевого счета можете переводить денежные средства любым удобным для вас способом.

Доходность

Для каждого потенциального инвестора первостепенным вопросом является доходностью от своих инвестиций. Индивидуальный инвестиционный счет Открытие позволяет своим клиентам получить существенную прибыль за счет готовых инвестиционных решений плюс получение налогового вычета. Что касается процентов прибыли то, конечно, вопрос довольно сложный, по той простой причине, что стабильную доходность управляющая компания гарантировать не может.

На самом деле управляющие компании лишь инвестируют ваши сбережения в какие-либо ценные активы, которые по прогнозам аналитиков через определенный период вырастут в цене. Но финансовая корпорация Открытие на протяжении долгих лет зарекомендовала себя с положительной стороны и доказал своим клиентам, что умеют эффективно вести свою политику, над чем работает команда профессионалов. Кстати, прежде чем вложить капитал в какие-либо активы аналитики организации тщательно изучают движение рынка, и на основании этого анализа в дальнейшем осуществляется капиталовложение. В общем, деньги инвестор защищены, но при этом не застрахованы, это говорит о том, что он может получить прибыль, которая превзойдет его ожидание, а может понести убытки.

Если сделать определенный вывод, то управляющая компания Открытие вполне соответствует требованиям потенциального инвестора по той причине, что разнообразные продукты рассчитаны на инвесторов, желающих приумножить капитал с минимальным риском. Тарифы на услуги вполне конкурентоспособные, условия оформления договора - лояльные. Кроме всего прочего, каждый клиент имеет круглосуточный доступ к своему инвестиционному счету благодаря личному кабинету в онлайн-системе.

Каждый человек хочет жить в достатке, а не перебиваться от зарплаты до зарплаты. Это желание подталкивает людей к поиску новых источников дохода. Все большей популярностью пользуется тема инвестиций. Деньги, которые работают на владельца и увеличивают его благосостояние – мечта миллионов. И первые шаги к ней разумно начать с обучения и открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС).

Что такое индивидуальный счет для инвестиций

Индивидуальный инвестиционный счет – что это такое? Это инструмент, позволяющий человеку не только направлять свои деньги на инвестиции, но и ежегодно получать с них выплаты в размере 13% (до 52 тыс. руб.), а также избегать уплаты налогов с прибыли. Для получения части денег обратно нужно открыть ИИС типа «А», а чтобы не платить НДФЛ – ИИС типа «B». Возможность инвестирования с ИИС предлагают множество компаний. Первую позицию по количеству активных ИИС занимает «ПАО Сбербанк», далее АО «Финам», ФГ БКС и т.д. (данные актуальны по состоянию на сентябрь 2018 года).

Особенности открытия счета:

• Можно выбрать только один тип счета – либо «A», либо «B»;
• Возраст инвестора – от 18 лет (минимальный процент брокерских компаний позволяют открывать счет несовершеннолетним, но каждое их действие требует родительского одобрения);
• Валюта – российские рубли.

Какая максимальная и минимальная сумма пополнения ИИС

Минимальная сумма законодательно не ограничена, но у большинства брокеров составляет 1000 рублей (оптимальный размер денежных средств нужно уточнять у брокера). Максимальный взнос – 1 млн. руб. в течение года. Сумма размещается сразу или по частям – на усмотрение инвестора. Получить часть денег назад можно с суммы, не превышающей 400 тыс. руб.
Сроки инвестирования

Минимальный срок существования ИИС – 3 года с момента активации. Ограничивающих временных рамок не существует – счет достаточно открыть 1 раз и пользоваться им всю жизнь. При смене типа счета с «А» на «B» – первый автоматически закрывается.

Это важно! Если закрыть ИИС до того, как пройдет 3 года с момента его открытия – воспользоваться налоговым вычетом не получится. Все сделанные выплаты потребуется вернуть государству с уплатой штрафа (пени).

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

1. Онлайн;
2. Посетив офис компании, предоставляющей услуги по открытию ИИС.

Но перед тем, как подать заявку, нужно выбрать компанию для сотрудничества…

Выбор брокера

Выбор брокера осуществляют по 3 основным критериям:

1. Надежность;
2. Технологичность;
3. Подход к своей работе.

Надежность заключается в прозрачности финансовых операций компании, ее информационной открытости, рейтинге. Технологичность включает в себя удобство торговой системы, функциональность, спектр финансовых инструментов, качество сервиса. Подход к работе символизирует отношение к инвесторам. Важно проработать детально информацию по 3 критериям и сделать выбор. Можно воспользоваться рейтингами компаний, посмотреть, сколько лет брокер на рынке, какое количество человек заключили с ним договор и т.д. Ежегодно количество открытых ИИС растет, но лидеры остаются неизменными с 2015 года.

Заключение договора

После выбора компании, необходимо подать заявку на открытие счета онлайн или лично посетить офис. Посредством сети интернет запрос создается 2 способами:

1. Путем отправки паспортных данных, номера СНИЛС и ИНН (скан);
2. Через портал Госуслуги, если есть зарегистрированная запись.

На сайте брокерской компании заинтересованное лицо предварительно заполняет анкету, указывая личные данные:

• Номер телефона;
• Адрес электронной почты;
• Город проживания и т.д.

После загрузки данных и их обработки с заявителем связывается представитель компании для уточнения деталей операции. После этого заключается договор и подписывается сторонами.

Открытие ИИС

Счет открывается автоматически после заключения договора. С этого момента клиент получает возможность размещения своих денежных средств на инвестиционном счете и может распоряжаться ими по своему усмотрению – вкладывать в любые ценности.

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет: обзор компаний

• Сбербанк;
• Финам;
• Открытие;

Крупнейшими компаниями по количеству клиентов являются «БКС Брокер» – свыше 300 тыс. заключивших договор человек, ВТБ – более 280 тыс. чел., «Финам» – около 200 тыс. чел. Полный список компаний можно посмотреть на сайте ММВБ.

Как заработать с помощью ИИС

Первый способ – получение вычета в размере 13% от размещенной на счету суммы. Условие – человек должен официально работать. Деньги можно просто разместить на площадке и не выполнять никаких финансовых операций, а через год подать документы на выплату.

Как получить 13% (ИИС типа «A»):

1. Заполните декларацию (3-НДФЛ);
2. Возьмите в бухгалтерии справку 2-НДФЛ за прошедший год;
3. Подготовьте документы для подтверждения права на получение выплат (договор на работу ИИС/о брокерском обслуживании/о доверительном управлении);
4. Подготовьте документы, из которых можно получить подтверждение о зачислении денег на счет (копии).
5. Отправьте документы в ФНС, приложите заявление;
6. Получите деньги на расчетный счет, указанный в заявлении.

Второй способ – инвестирование денежных средств в акции, фьючерсы и опционы, облигации, индексные фонды. Сделки можно совершать самостоятельно или использовать доверительное управление – предоставив деньги в распоряжение профессиональным участникам рынка.

Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета

Что такое ИИС и как он работает мы разобрались. Напоследок – плюсы и минусы такого инструмента. Преимущества:

• Налоговый вычет;
• Отсутствие налоговых выплат с прибыли;
• Неограниченное существование счета, возможность закрыть его по истечении 3 лет;
• Простота открытия и работы;
• Увеличение доходов при грамотном управлении деньгами.

Недостатки:

• Определенные ограничения (1 инвестор – 1 счет, валюта – рубли, срок размещения средств – не менее 3 лет);
• Выплаты только за последние 3 года;
• Отсутствие выплат, если человек не получал зарплату за предыдущий год или закрыл счет до истечения трехлетнего периода;
• Запрет на приобретение бумаг иностранных компаний, не торгующихся на ММВБ;
• Запрет на приобретение облигаций федерального займа.

Индивидуальный инвестиционный счет идеально подходит начинающим инвесторам, тем, кто хочет ежегодно получать налоговый вычет. Это простой способ входа в большую игру под названием «Инвестиции».

10 НЙЖПЧ ПВ ййу. йОДЙЧЙДХБМШОЩК ЙОЧЕУФЙГЙПООЩК УЮЕФ – ЛБЛ ЬФП ТБВПФБЕФ?

27 НБС 2015

уРЕГЙБМЙУФЩ ЛПНРБОЙЙ «жйобн» ДБАФ РТБЛФЙЮЕУЛЙЕ УПЧЕФЩ П ФПН, ЛБЛ ЪБТБВБФЩЧБФШ ОБ ТЩОЛЕ БЛГЙК:

у 1 СОЧБТС 2015 ЗПДБ Х ТПУУЙСО РПСЧЙМБУШ ЧПЪНПЦОПУФШ ПФЛТЩЧБФШ ЙОДЙЧЙДХБМШОЩЕ ЙОЧЕУФЙГЙПООЩЕ УЮЕФБ (ййу) Й УПЧЕТЫБФШ ПРЕТБГЙЙ У ГЕООЩНЙ ВХНБЗБНЙ, РПМХЮБС ОБМПЗПЧЩЕ РТЕЖЕТЕОГЙЙ. жПТНБФ ййу ХЦЕ ПВТЕМ РПРХМСТОПУФШ: ЧПЪНПЦОПУФШ ПУЧПВПДЙФШ ЧУА РТЙВЩМШ ПФ РПДПИПДОПЗП ОБМПЗБ ЙМЙ РПМХЮБФШ ПФ ЗПУХДБТУФЧБ ДП 52 ФЩУСЮ ТХВМЕК ЕЦЕЗПДОП РТЙЧМЕЛБЕФ НОПЗЙИ ЮБУФОЩИ ЙОЧЕУФПТПЧ.

чПРТПУПЧ П ФПН, ЛБЛ ЬФП ТБВПФБЕФ, ПДОБЛП, ОЕНБМП: ЙОДЙЧЙДХБМШОЩЕ ЙОЧЕУФЙГЙПООЩЕ УЮЕФБ ЪБ ОЕУЛПМШЛП НЕУСГЕЧ ХЦЕ ХУРЕМЙ ПВТБУФЙ ТБЪОППВТБЪОЩНЙ НЙЖБНЙ. уБНЩЕ ТБУРТПУФТБОЕООЩЕ ЙЪ ОЙИ НЩ РПРТПУЙМЙ ТБЪЧЕОЮБФШ ЙУРПМОЙФЕМШОПЗП ДЙТЕЛФПТБ РТЕДУФБЧЙФЕМШУФЧБ бп «жйобн» Ч З. йТЛХФУЛЕ лПОУФБОФЙОБ фАФТЙОБ.

нЙЖ 1. «нОЕ ОЕ ОХЦЕО ййу, Х НЕОС ЕУФШ ВТПЛЕТУЛЙК УЮЕФ»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: оБ ПВЩЮОПН ВТПЛЕТУЛПН УЮЕФЕ ОБМПЗЙ ВХДХФ ХДЕТЦЙЧБФШУС ЧУЕЗДБ, РПМХЮЙФШ ОБМПЗПЧЩЕ МШЗПФЩ, ОБРТЙНЕТ, оджм У ЪБТРМБФЩ, НПЦОП ФПМШЛП ПФЛТЩЧ ййу. лТПНЕ ФПЗП, ЕУМЙ ВТПЛЕТ ХДЕТЦБМ У ЧБУ ОБМПЗ У ПВЩЮОПЗП ВТПЛЕТУЛПЗП УЮЕФБ, ФП РХФЕН РТПУФПК РЕТЕЛМБДЛЙ ДЕОЕЦОЩИ УТЕДУФЧ ЙМЙ ЪБТБВПФБООПК РТЙВЩМЙ У ПВЩЮОПЗП ВТПЛЕТУЛПЗП УЮЕФБ ОБ ййу ЧЩ УНПЦЕФЕ ЧЕТОХФШ ХДЕТЦБООЩК ВТПЛЕТПН оджм ПФ ПРЕТБГЙК У ГЕООЩНЙ ВХНБЗБНЙ (ОП ОЕ ВПМЕЕ 52000 ТХВМЕК Ч ЗПД). еУМЙ ЧЩ ЙОЧЕУФЙТХЕФЕ Ч ОЕДППГЕОЕООЩЕ ВХНБЗЙ, Й ЧБЫ ДПИПД ЪБ ФТЙ ЗПДБ УПУФБЧЙФ 1000% Й ВПМЕЕ, ФП УП ЧУЕК РТЙВЩМЙ ЧЩ НПЦЕФЕ ФБЛЦЕ ОЕ РМБФЙФШ ОБМПЗЙ, Б ЪБВТБФШ ЕЕ ГЕМЙЛПН.

нЙЖ 2. « еУМЙ НОЕ УТПЮОП РПОБДПВСФУС НПЙ ДЕОШЗЙ, С ОЕ УНПЗХ ЙИ РПМХЮЙФШ ТБОШЫЕ ФТЕИ МЕФ»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: оЕЧЕТОП! чЩ НПЦЕФЕ ЧЩЧЕУФЙ ДЕОЕЦОЩЕ УТЕДУФЧБ Ч МАВПК НПНЕОФ, ОЙЛБЛЙИ ПЗТБОЙЮЕОЙК ОЕФ, ОП ЕУМЙ ЧЩ ИПФС ВЩ ЮБУФЙЮОП ЧЩЧПДЙФЕ ДЕОШЗЙ У ййу, ФП УЮЕФ ЪБЛТЩЧБЕФУС, Б ЧЩ РТЙ ЬФПН ФЕТСЕФЕ ОБМПЗПЧХА МШЗПФХ. фП ЕУФШ, ЕУМЙ ЧЩ ЪБЛТЩЧБЕФЕ ййу РЕТЧПЗП ФЙРБ (ЧЩЮЕФ ОБ ЧЪОПУЩ) ТБОЕЕ, ЮЕН ЮЕТЕЪ ФТЙ ЗПДБ, ЧЩ ДПМЦОЩ ВХДЕФЕ ЧЕТОХФШ РТЕДПУФБЧМЕООЩЕ ЧБН УХННЩ ЧЩЮЕФПЧ, ОБЮЙУМЕООЩЕ ОБМПЗПЧЩН ПТЗБОПН, РЕОЙ Й ХРМБФЙФШ ОБМПЗ У РПМПЦЙФЕМШОПЗП ЖЙОБОУПЧПЗП ТЕЪХМШФБФБ ПФ ПРЕТБГЙК РП УЮЕФХ. еУМЙ ЪБЛТЩЧБЕФЕ ййу ЧФПТПЗП ФЙРБ (ЧЩЮЕФ Ч УХННЕ ДПИПДПЧ), ЧБН ОХЦОП ВХДЕФ ХРМБФЙФШ ОБМПЗ УП ЧУЕК РТЙВЩМЙ ПФ ПРЕТБГЙК РП УЮЕФХ.

нЙЖ 3. «оБ ЙОДЙЧЙДХБМШОЩИ УЮЕФБИ НПЦОП ЪБТБВПФБФШ ОЕ ВПМШЫЕ 13%»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: 13% - ЬФП НЙОЙНХН, ФП ЕУФШ ЗБТБОФЙТПЧБООБС ДПИПДОПУФШ, ОП ЧЩ НПЦЕФЕ РПМХЮБФШ Й ДПРПМОЙФЕМШОЩК ДПИПД ПФ ЙОЧЕУФЙГЙК Ч БЛГЙЙ, ПВМЙЗБГЙЙ, ЙОУФТХНЕОФЩ УТПЮОПЗП ТЩОЛБ Й УФТХЛФХТОЩЕ РТПДХЛФЩ. нПЗХФ ВЩФШ Й ДТХЗЙЕ ВПОХУЩ, ОБРТЙНЕТ, ЛПНРБОЙС «жйобн» ОБЮЙУМСЕФ ½ ЛМАЮЕЧПК УФБЧЛЙ гв ОБ УЧПВПДОЩК ПУФБФПЛ ЖПОДПЧПЗП Й УТПЮОПЗП ТЩОЛБ.

нЙЖ 4. «ййу ЙОФЕТЕУОЩ ФПМШЛП ТЙУЛПЧБООЩН ЙОЧЕУФПТБН, Б С ЛПОУЕТЧБФПТ»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: оБ ДБООЩК НПНЕОФ ОЙЛБЛЙИ ПЗТБОЙЮЕОЙК ОБ УПЧЕТЫЕОЙЕ ПРЕТБГЙК РП ййу ЪБЛПОПДБФЕМШОП ОЕ РТЕДХУНПФТЕОП. й ДБЦЕ УБНЩК ЛПОУЕТЧБФЙЧОЩК ЙОЧЕУФПТ, РТЙПВТЕФБАЭЙК, Л РТЙНЕТХ, ЗПУХДБТУФЧЕООЩЕ ПВМЙЗБГЙЙ ЖЕДЕТБМШОПЗП ЪБКНБ, РПМХЮЙФ ДПИПД, РТЕЧЩЫБАЭЙК УФБЧЛЙ РП ДЕРПЪЙФБН. рТЙНЕТ: ((52000 ТХВ. (13% ОБМПЗПЧЩК ЧЩЮЕФ) + 40000 ТХВ. (10% РП ПВМЙЗБГЙСН, Ч ОБУФПСЭЕЕ ЧТЕНС)) И 3 ЗПДБ=276000 ТХВ. б ОЕЛПФПТЩЕ ЛПТРПТБФЙЧОЩЕ ПВМЙЗБГЙЙ РТЕДМБЗБАФ ОБ УЕЗПДОСЫОЙК ДЕОШ 20% ЗПДПЧЩИ, ЮФП, У ХЮЕФПН ОБМПЗПЧПЗП ЧЩЮЕФБ, ДБУФ ДПИПДОПУФШ ХЦЕ Ч 33%.

нЙЖ 5. «пДОПЧТЕНЕООП НПЦОП ЙНЕФШ ФПМШЛП ПДЙО ФЙР ййу»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: ч ГЕМПН, ЧЕТОП. ъБЛПО РПЪЧПМСЕФ ПДОПЧТЕНЕООП ЙНЕФШ ФПМШЛП ПДЙО ййу ОБ ПДОП ЖЙЪЙЮЕУЛПЕ МЙГП Й ЧПУРПМШЪПЧБФШУС ФПМШЛП ПДОЙН ФЙРПН ЧЩЮЕФБ ОБ ХУНПФТЕОЙЕ ЧМБДЕМШГБ. пДОБЛП НПЦОП ПФЛТЩФШ УЮЕФ ОБ ЦЕОХ, УЕУФТХ, ВТБФБ, ТПДЙФЕМЕК, ДЕФЕК (ЕУМЙ ПОЙ УФБТЫЕ 14 МЕФ), ЧЩВТБФШ ЧФПТПК ФЙР УЮЕФБ Й ХРТБЧМСФШ ЧФПТЩН ййу РП ПЖПТНМЕООПК ДПЧЕТЕООПУФЙ. фЕН УБНЩН ЧПЪНПЦОПУФЙ ЪБТБВПФЛБ ТБУЫЙТСАФУС, Й Ч ЛБЦДЩК ЛПОЛТЕФОЩК НПНЕОФ НПЦОП ЧЩВТБФШ, ОБ ЛБЛПК УЮЕФ ЪБЮЙУМЙФШ ДЕОЕЦОЩЕ УТЕДУФЧБ.

нЙЖ 6. «оБМПЗПЧЩН ЧЩЮЕФПН РП ййу НПЦОП ЧПУРПМШЪПЧБФШУС ФПМШЛП ПДЙО ТБЪ Ч ЦЙЪОЙ»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: дБ, ЬФП ФБЛ. чЩЮЕФ РП ййу РПИПЦ ОБ ЧЩЮЕФ ЪБ ЛЧБТФЙТХ, ОП ЕУФШ УХЭЕУФЧЕООБС ТБЪОЙГБ: ЕУМЙ ЧЕТОХФШ оджм У ЛЧБТФЙТЩ НПЦОП ФПМШЛП ПДЙО ТБЪ Й НБЛУЙНХН 260 000 ТХВМЕК, ФП У ййу НПЦОП ЧПЪЧТБЭБФШ ОЕПЗТБОЙЮЕООПЕ ЛПМЙЮЕУФЧП МЕФ. еУМЙ ЙУРПМШЪПЧБФШ УЮЕФ 10 МЕФ, ФП УХННБ ЧПЪЧТБФБ НПЦЕФ УПУФБЧЙФШ 520 000 ТХВМЕК, Б У ХЮЕФПН ЗПФПЧСЭЙИУС ЙЪНЕОЕОЙК РП ХЧЕМЙЮЕОЙА УХННЩ ЧМПЦЕОЙК, ЧПЪЧТБФ НПЦЕФ ЧЩТБУФЙ ЕЭЕ ВПМШЫЕ.

нЙЖ 7. «нБЛУЙНБМШОЩК ЧЛМБД - 400 ФЩУСЮ ТХВМЕК Ч ЗПД - ОЕПВИПДЙНП ЧОЕУФЙ ОБ ййу УТБЪХ РТЙ ПФЛТЩФЙЙ»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: ьФП ОЕЧЕТОПЕ ХФЧЕТЦДЕОЙЕ. пФЛТЩФШ УЮЕФ НПЦОП Ч СОЧБТЕ 2015 ЗПДБ, Б РПРПМОЙФШ ЕЗП Ч ДЕЛБВТЕ. б НПЦОП ЧОПУЙФШ УТЕДУФЧБ ЮБУФСНЙ, ЛБЦДЩК НЕУСГ, Ч МАВПН ЛПМЙЮЕУФЧЕ, ОБРТЙНЕТ РП 10 000 ТХВМЕК.

нЙЖ 8. «оБ 100% ЧОЕУЕООЩИ ОБ ййу ДЕОЕЗ НПЦОП ПЖПТНЙФШ ЧЛМБД»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: чЛМБДЩ НПЦОП ПЖПТНМСФШ Ч ТБНЛБИ ййу ОБ УЮЕФБИ ДПЧЕТЙФЕМШОПЗП ХРТБЧМЕОЙС, ОП ОХЦОП РПНОЙФШ П ФПН, ЮФП ПОЙ ОЕ УФТБИХАФУС ЗПУХДБТУФЧПН, РПФПНХ ЮФП УЮЕФБ ЪБТЕЗЙУФТЙТПЧБОЩ ОБ АТЙДЙЮЕУЛПЕ МЙГП, Б ОЕ ОБ ЖЙЪЙЮЕУЛПЕ - ПФ ОЕДПВТПУПЧЕУФОПЗП ВБОЛБ бЗЕОФУФЧП РП УФТБИПЧБОЙА ЧЛМБДПЧ ЧБУ УРБУФЙ ОЕ УНПЦЕФ.

нЙЖ 9. «зПУХДБТУФЧП ЗБТБОФЙТХЕФ УПИТБООПУФШ УТЕДУФЧ ОБ ййу»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: зПУХДБТУФЧП ЗБТБОФЙТХЕФ МЙЫШ ЧЩЮЕФ ОБМПЗПЧ ЙЪ РПМХЮЕООЩИ РТЙВЩМЕК. юФП ЛБУБЕФУС ЗБТБОФЙЙ УПИТБООПУФЙ ДЕОЕЗ ОБ УЮЕФЕ, ФП ЕУМЙ ПОЙ МЕЦБФ Ч ЛБЛЙИ-МЙВП БЛФЙЧБИ (БЛГЙЙ, ПВМЙЗБГЙЙ), ФП ЬФП ФБЛПЕ ЦЕ ЙНХЭЕУФЧП, ЛБЛ ЛЧБТФЙТБ, НБЫЙОБ, ДБЮБ, ЪЕНМС, Й ОЙЛФП ОЕ ЧРТБЧЕ ПФПВТБФШ ЬФП ЙНХЭЕУФЧП Х ЧБУ. ч УМХЮБЕ, ЕУМЙ ДЕОЕЦОЩЕ УТЕДУФЧБ РТПУФП МЕЦБФ ОБ УЮЕФЕ, ФП ЗБТБОФЙЙ ЗПУХДБТУФЧБ РПЛБ ОЕФ, ПОБ ПВУХЦДБЕФУС УЕКЮБУ ОБ ЗПУХДБТУФЧЕООПН ХТПЧОЕ Й ВХДЕФ, ЧЕТПСФОП, ТБВПФБФШ РП РТЙОГЙРХ бЗЕОФУФЧБ РП УФТБИПЧБОЙА ЧЛМБДПЧ. рП УХФЙ, ДБООБС ЪБЭЙФБ ОХЦОБ ПФ ОЕДПВТПУПЧЕУФОЩИ НЕМЛЙИ ВТПЛЕТПЧ, ЛПФПТЩН ОЕЮЕЗП ФЕТСФШ.

нЙЖ 10. «пФЛТЩФШ ййу ОЙЛПЗДБ РПЪДОП, РПЬФПНХ НПЦОП ОЕ ФПТПРЙФШУС»

лПОУФБОФЙО фАФТЙО: фТЙ ЗПДБ УХЭЕУФЧПЧБОЙС ЙОДЙЧЙДХБМШОПЗП ЙОЧЕУФЙГЙПООПЗП УЮЕФБ ОЕПВИПДЙНЩ ДМС РПМХЮЕОЙС МШЗПФ. пОЙ УЮЙФБАФУС У ДБФЩ ЪБЛМАЮЕОЙС ДПЗПЧПТБ ОБ ййу. юЕН ТБОШЫЕ ЧЩ ЪБЛМАЮЙФЕ ДПЗПЧПТ (УЮЕФ РТЙ ЬФПН, ОБРПНЙОБА, НПЦОП РПРПМОЙФШ Й Ч ЛПОГЕ РЕТЧПЗП ЗПДБ, УН. РХОЛФ №7), ФЕН ТБОШЫЕ ЧЩ РПМХЮЙФЕ УЧПА ЧЩЗПДХ. рЕТЧЩНЙ, ЛФП ЧПУРПМШЪПЧБМУС ЬФПК ЧПЪНПЦОПУФША Й ПФЛТЩМ УЮЕФБ ХЦЕ Ч РЕТЧЩЕ ТБВПЮЙЕ ДОЙ СОЧБТС, ВЩМЙ УБНЙ УПФТХДОЙЛЙ ВТПЛЕТУЛЙИ ЛПНРБОЙК, ЛПФПТЩН ОЕ ОХЦОП ВЩМП ПВЯСУОСФШ ЧЩЗПДХ ПФ ййу.

ОБ сайт РХВМЙЛХАФУС НБФЕТЙБМЩ, РТЕДПУФБЧМЕООЩЕ БОБМЙФЙЛБНЙ Й ФТЕКДЕТБНЙ ТПУУЙКУЛЙИ Й ЪБТХВЕЦОЩИ ЙОЧЕУФЙГЙПООЩИ ЛПНРБОЙК Й ВБОЛПЧ. йИ НОЕОЙС НПЗХФ ОЕ УПЧРБДБФШ У НОЕОЙЕН ТЕДБЛГЙЙ. бЧФПТЩ ЛПННЕОФБТЙЕЧ ОЕ ВЕТХФ ОБ УЕВС ПФЧЕФУФЧЕООПУФШ ЪБ ДЕКУФЧЙС, РТЕДРТЙОСФЩЕ ОБ ПУОПЧЕ ДБООПК ЙОЖПТНБГЙЙ. у РПСЧМЕОЙЕН ОПЧЩИ ДБООЩИ РП ТЩОЛХ РПЪЙГЙС БЧФПТПЧ НПЦЕФ НЕОСФШУС. рТЕДУФБЧМЕООЩЕ Ч ЛПННЕОФБТЙЙ НОЕОЙС ЧЩТБЦЕОЩ У ХЮЕФПН УЙФХБГЙЙ ОБ НПНЕОФ ЧЩИПДБ НБФЕТЙБМБ. лПННЕОФБТЙЙ ОПУСФ ЙУЛМАЮЙФЕМШОП ПЪОБЛПНЙФЕМШОЩК ИБТБЛФЕТ; ПОЙ ОЕ СЧМСАФУС РТЕДМПЦЕОЙЕН ЙМЙ УПЧЕФПН РП РПЛХРЛЕ МЙВП РТПДБЦЕ ГЕООЩИ ВХНБЗ. уФПЙНПУФШ ГЕООЩИ ВХНБЗ НПЦЕФ ХЧЕМЙЮЙЧБФШУС Й ХНЕОШЫБФШУС, ТЕЪХМШФБФЩ ЙОЧЕУФЙТПЧБОЙС Ч РТПЫМПН ОЕ ПРТЕДЕМСАФ ДПИПДЩ Ч ВХДХЭЕН, ЗПУХДБТУФЧП ОЕ ЗБТБОФЙТХЕФ ДПИПДОПУФШ ЙОЧЕУФЙГЙК Ч ГЕООЩЕ ВХНБЗЙ.

ЖТЙДПН жЙОБОУ ЧЩЫЕМ ОБ ВЙТЦХ Nasdaq



​​​​​​​дЙТЕЛФПТ ЖЙМЙБМБ йл «жТЙДПН жЙОБОУ» Ч йТЛХФУЛЕ чБДЙН пУФБРЕОЛП – П ЧЩИПДЕ Freedom Holding Corp. ОБ ВЙТЦХ Nasdaq Й ДТХЗЙИ ЙФПЗБИ РПДИПДСЭЕЗП Л ЛПОГХ 2019.љљ

ЙУЛХУУФЧП УРПОФБООЩИ РПЛХРПЛ: ЛБЛ ОЕ ОБТЧБФШУС ОБ РПДДЕМЛХ, РПЛХРБС АЧЕМЙТОЩЕ ХЛТБЫЕОЙС ЪБ ЗТБОЙГЕК

РП ДБООЩН НЕЦДХОБТПДОПК ЛПНРБОЙЙ Ч ПВМБУФЙ НБТЛЕФЙОЗПЧЩИ ЙУУМЕДПЧБОЙК IpsosComcon, Ч 2017 ЗПДХ ЛБЦДЩК ФТЕФЙК ТПУУЙСОЙО У ДПИПДПН ЧЩЫЕ УТЕДОЕЗП РТЙПВТЕФБМ АЧЕМЙТОЩЕ ХЛТБЫЕОЙС ЪБ ТХВЕЦПН. уПИТБОСЕФУС МЙ ЬФБ ФЕОДЕОГЙС УЕЗПДОС, Й ОБ ЮФП УФПЙФ ПВТБЭБФШ ЧОЙНБОЙЕ, ДЕМБС ФБЛЙЕ РПЛХРЛЙ, ТБУУЛБЪБМЙ ЬЛУРЕТФЩ SHENE АЧЕМЙТ – ЛПННЕТЮЕУЛЙК ДЙТЕЛФПТ фБФШСОБ рЙУБТЕЧБ Й ЬЛУРЕТФ-ЗЕННПМПЗ пМШЗБ ъБДЕТЕКЛП.

«ч тПУУЙЙ ОБЮЙОБЕФУС ЙОЧЕУФЙГЙПООЩК ВХН». ьДХБТД уЕНЈОПЧ, влу рТЕНШЕТ – П УЙФХБГЙЙ ОБ ЖПОДПЧПН ТЩОЛЕ



ОЕВЩЧБМБС ЧПМОБ УРТПУБ ВХЛЧБМШОП ЪБИМЕУФОХМБ ЖПОДПЧЩК ТЩОПЛ. нПУВЙТЦБ РПЮФЙ ЛБЦДЩК НЕУСГ ТБРПТФХЕФ П ТЕЛПТДБИ РП ЛПМЙЮЕУФЧХ ПФЛТЩФЩИ ЙОДЙЧЙДХБМШОЩИ ЙОЧЕУФЙГЙПООЩИ УЮЕФПЧ (ййу) Й ВТПЛЕТУЛЙИ УЮЕФПЧ. рТЙЮЙОЩ ТПУФБ ПЮЕЧЙДОЩ: УОЙЦЕОЙЕ ДПИПДОПУФЙ ЧЛМБДПЧ, ТПУФ ЖЙОБОУПЧПК ЗТБНПФОПУФЙ, МШЗПФЩ ЮБУФОЩН ЙОЧЕУФПТБН, Б ФБЛЦЕ ВЕЪПРБУОЩЕ НПВЙМШОЩЕ ТЕЫЕОЙС, РПЪЧПМСАЭЙЕ ЙОЧЕУФЙТПЧБФШ, ОЕ ЧЩИПДС ЙЪ ДПНБ. бВУПМАФОЩЕ ГЙЖТЩ ЗПЧПТСФ П ФПН, ЮФП ТЩОПЛ ЕЭЕ ДБМЕЛ ПФ ОБУЩЭЕОЙС. ьДХБТД уЕНЈОПЧ, ДЙТЕЛФПТ ЖЙМЙБМБ «влу рТЕНШЕТ» Ч йТЛХФУЛЕ, ТБУУЛБЪБМ зБЪЕФЕ дЕМП, ЦДБФШ МЙ ЙОЧЕУФПТБН ЛТЙЪЙУБ Ч 2020 ЗПДХ, ЮЕН Й ЛПНХ РПНПЗХФ УФТХЛФХТОЩЕ РТПДХЛФЩ, РПЮЕНХ ЧБЦОП ПФЛТЩФШ ййу Ч РТБЧЙМШОПН НЕУФЕ Й П ЛБЛЙИ РТБЧЙМБИ УФПЙФ РПНОЙФШ ОБЮЙОБАЭЙН ЙОЧЕУФПТБН.

УВЕТВБОЛ РТЕДМПЦЙМ ОПЧЩК ЖПТНБФ РТЕЪЕОФБГЙЙ ЬЛПУЙУФЕНЩ ДМС ЙТЛХФУЛПЗП ВЙЪОЕУБ



ЬЛУРЕТФЩ уВЕТВБОЛБ Й ДПЮЕТОЙИ ЛПНРБОЙК ВБОЛБ РПДЕМЙМЙУШ У РБТФОЕТБНЙ ЙОЖПТНБГЙЕК П ОПЧЕКЫЙИ РПДИПДБИ Й ТЕЫЕОЙСИ Ч ПТЗБОЙЪБГЙЙ УПЧТЕНЕООЩИ ТБВПЮЙИ РТПГЕУУПЧ Й ЧПЪНПЦОПУФСИ ГЙЖТПЧЩИ РТЙМПЦЕОЙК. уеп- ЛМХВ УФБМ ОПЧЩН ЖПТНБФПН РТЕЪЕОФБГЙЙ РМБФЖПТН ЬЛПУЙУФЕНЩ, ТЕБМЙЪХЕНЩИ Ч ДБООПЕ ЧТЕНС ОБ ФЕТТЙФПТЙЙ вБКЛБМШУЛПЗП ВБОЛБ. ч ФЕЮЕОЙЙ ДЧХИ ДОЕК 27-28 ОПСВТС ТХЛПЧПДЙФЕМЙ ЛТХРОЕКЫЙИ РТЕДРТЙСФЙК Й ЛПНРБОЙК йТЛХФУЛПК ПВМБУФЙ ЙЪХЮБМЙ ПРЩФ ЫЕУФЙ ОПЧЩИ УЕТЧЙУПЧ ЬЛПУЙУФЕНЩ уВЕТВБОЛБ, ЛПФПТЩЕ ТБЪТБВПФБОЩ, ЧОЕДТЕОЩ Й ОБ РТБЛФЙЛЕ РПДФЧЕТДЙМЙ УЧПА ЬЖЖЕЛФЙЧОПУФШ.

Йол РПЛБЦЕФ ЧУЕН ЦЕМБАЭЙН «ЛПУНЙЮЕУЛЙК» ЪБЧПД



«ъБ РПУМЕДОЙЕ ОЕУЛПМШЛП МЕФ НЩ УПВТБМЙ ЪБНЕЮБФЕМШОЩК БТИЙЧ ЖПФПЗТБЖЙК ОБЫЙИ РТПЙЪЧПДУФЧЕООЩИ ПВЯЕЛФПЧ, – ТБУУЛБЪБМ уЕТЗЕК еЧЮЙЛ, ОБЮБМШОЙЛ ХРТБЧМЕОЙС ЙОЖПТНБГЙЙ Й НБУУПЧЩИ ЛПННХОЙЛБГЙК йТЛХФУЛПК ОЕЖФСОПК ЛПНРБОЙЙ. – нПЦОП ВЩМП УПВТБФШ ЛПТРПТБФЙЧОЩК ЖПФПБМШВПН, ЛБЛПК ЕУФШ Х МАВПК ЛТХРОПК ЛПНРБОЙЙ. йМЙ ДБЦЕ ЧЩУФБЧЛХ – ЮФПВЩ ЙТЛХФСОЕ ХЧЙДЕМЙ, ЛБЛ ЦЙЧХФ Й ТБВПФБАФ УХТПЧЩЕ УЙВЙТУЛЙЕ ОЕЖФСОЙЛЙ. оП НЩ ТЕЫЙМЙ РПКФЙ ДТХЗЙН РХФЕН Й УДЕМБМЙ НХМШФЙНЕДЙКОЩК ЖПФПРТПЕЛФ».

ТПУФ ЬЛПОПНЙЛЙ: ФТЙ ЧПМЫЕВОЩИ ТЩЮБЗБ



Х ТПУУЙКУЛПК ЬЛПОПНЙЛЙ ЕУФШ НЙОЙНХН ФТЙ ФПЮЛЙ ПРПТЩ, ТБУУЛБЪБМ УЕЗПДОС «йЪЧЕУФЙСН» РПНПЭОЙЛ РТЕЪЙДЕОФБ тж бОДТЕК вЕМПХУПЧ. ьФП, ЧП-РЕТЧЩИ, ВПМЕЕ ДЕЫЕЧЩЕ ЪБЙНУФЧПЧБОЙС, ЛПФПТЩЕ ВХДХФ ВПМЕЕ ДПУФХРОЩНЙ ЪБ УЮЕФ РПОЙЦЕОЙС ЛМАЮЕЧПК УФБЧЛЙ ПТЙЕОФЙТПЧПЮОП ДП 5%. чП-ЧФПТЩИ, ЬФП ХМХЮЫЕОЙЕ ЙОЧЕУФЙГЙПООПЗП ЛМЙНБФБ. ч-ФТЕФШЙИ, ТБУФХЭБС ФЕИОПМПЗЙЮОПУФШ ВЙЪОЕУБ Й ПРФЙНЙЪБГЙС ТЩОЛБ ФТХДБ ЪБ УЮЕФ ПВЕУРЕЮЕОЙС РТЕДРТЙСФЙК ТБВПЮЙНЙ ТХЛБНЙ РТПЙЪЧПДУФЧЕООЩИ РТПЖЕУУЙК. й ЕУМЙ ПДОПЧТЕНЕООП ЙУРПМШЪПЧБФШ ЧУЕ ФТЙ ФПЮЛЙ ПРПТЩ, ЬЛПОПНЙЛБ тж УНПЦЕФ ЧЩКФЙ ОБ ХУФПКЮЙЧЩЕ ФЕНРЩ ТПУФБ РП 3% ЕЦЕЗПДОП.

ТПУУЕМШИПЪВБОЛ РТЕДМПЦЙМ РПЧЩЫЕООЩЕ УФБЧЛЙ РП ЧЛМБДБН Ч ТХВМСИ



Ч тПУУЕМШИПЪВБОЛЕ Ч ТБНЛБИ БЛГЙЙ «ъБЖЙЛУЙТХК УЧПК ДПИПД» ДЕКУФЧХЕФ РПЧЩЫЕООБС РТПГЕОФОБС УФБЧЛБ 7% ЗПДПЧЩИ РТЙ ПФЛТЩФЙЙ ЧЛМБДБ «дПИПДОЩК» Ч ТХВМСИ УТПЛПН 1095 ДОЕК У ЧЩРМБФПК РТПГЕОФПЧ Ч ЛПОГЕ УТПЛБ.љ бЛГЙС ДЕКУФЧХЕФ ДП 31.12.2019 ЧЛМАЮЙФЕМШОП.

«рПМХЮЕОЙЕ ЗПУРПДДЕТЦЛЙ УДЕМБЕФ ЧБУ ВПМЕЕ ЧЩОПУМЙЧЩНЙ». нПЦОП МЙ ЪБТБВПФБФШ, ЪБОЙНБСУШ УПГЙБМШОЩН РТЕДРТЙОЙНБФЕМШУФЧПН?



«с ОЕ ЧЕТА Ч ФП, ЮФП НПЦОП ЙУЛТЕООЕ ДХНБФШ П ВМБЗПН, ЛПЗДБ Х ФЕВС ОЕФ ДЕОЕЗ», – УЛБЪБМ бМЕЛУЕК юЕИТБОПЧ, ПУОПЧБФЕМШ ИПМДЙОЗБ «утедб». уБН ПО П ФПН, ЮФП ЪБОЙНБЕФУС УПГЙБМШОЩН РТЕДРТЙОЙНБФЕМШУФЧПН, ХЪОБМ РТБЛФЙЮЕУЛЙ УМХЮБКОП. еЗП ВЙЪОЕУ РП РЕТЕТБВПФЛЕ РМБУФЙЛПЧЩИ РБЛЕФПЧ РТЙОПУЙФ РТЙВЩМШ Й НБУЫФБВЙТХЕФУС. оП ФБЛЙНЙ ТЕЪХМШФБФБНЙ НПЗХФ РПИЧБУФБФШУС ОЕ ЧУЕ УПГЙБМШОЩЕ РТЕДРТЙОЙНБФЕМЙ. у ЛБЛЙНЙ РТПВМЕНБНЙ ПОЙ УФБМЛЙЧБАФУС? рПНПЗБЕФ МЙ ЗПУХДБТУФЧП? ъБЮЕН ОХЦОЩ УПГЙБМШОЩЕ ЖТБОЫЙЪЩ? пВ ЬФПН ЫМБ ТЕЮШ ОБ ЖПТХНЕ «уПГЙБМШОЩК ВЙЪОЕУ – ЧТЕНС ДЕКУФЧПЧБФШ!», ПТЗБОЙЪПЧБООПН жПОДПН РПДДЕТЦЛЙ РТЕДРТЙОЙНБФЕМШУФЧБ йТЛХФУЛПК ПВМБУФЙ.



цЙЪОШ РБУУБЦЙТБ Ч ФБЛУЙ УФПЙФ Ч 4 ТБЪБ ДЕЫЕЧМЕ. рПЮЕНХ?



“нБУЫФБВЩ УФТБИПЧПЗП НПЫЕООЙЮЕУФЧБ ЛПМПУУБМШОЩ”. чЙГЕ-РТЕЪЙДЕОФ чуу П РТЙЮЙОБИ, ФПМЛБАЭЙИ ПВЩЮОЩИ ТПУУЙСО ОБ РТЕУФХРМЕОЙС



вБТШЕТ-2019: "уБНПЕ РЕЮБМШОПЕ, ЮФП УФТБИПЧПЕ НПЫЕООЙЮЕУФЧП ОЕ ЧПУРТЙОЙНБЕФУС ПВЭЕУФЧПН ЛБЛ РТЕУФХРМЕОЙЕ"

«рПУНПФТЙФЕ ОБ ЪБДБЮЙ РПД ДТХЗЙН ХЗМПН ЪТЕОЙС». лБЛ ЛПНРБОЙЙ РПМХЮЙФШ РПМШЪХ ПФ ЙООПЧБФПТБ



ОХЦОП МЙ РМБФЙФШ ЙООПЧБФПТБН Й НПЦОП МЙ ДЕОШЗБНЙ УФЙНХМЙТПЧБФШ ЙООПЧБГЙЙ? уЛПМШЛП ЙООПЧБГЙПООП НЩУМСЭЙИ МАДЕК ФТЕВХЕФУС ЛПНРБОЙЙ? юФП ДЕМБФШ, ЛПЗДБ УТЕДБ УПРТПФЙЧМСЕФУС ЙЪНЕОЕОЙСН? лБЛПЧ ПО – УЕЛТЕФОЩК ЬМЕНЕОФ УХРЕТ-ЛПНБОДЩ? ьФЙ Й ДТХЗЙЕ ЧПРТПУЩ ПВУХЦДБМЙ ОБ РБОЕМШОПК ДЙУЛХУУЙЙ, РТПЫЕДЫЕК Ч ТБНЛБИ IV оБХЮОП-ФЕИОЙЮЕУЛПК ЛПОЖЕТЕОГЙЙ йол.

Тхубм ДП 2025 ЗПДБ ХУФБОПЧЙФ ОБ йТЛбъЕ Й вТбъЕ 15 ЗБЪППЮЙУФПЛ УПВУФЧЕООПК ТБЪТБВПФЛЙ

Тхубм РМБОЙТХЕФ ДП 2025 ЗПДБ ХУФБОПЧЙФШ ОБ вТБФУЛПН Й йТЛХФУЛПН БМАНЙОЙЕЧЩИ ЪБЧПДБИ ЛПНРБОЙЙ 15 УПЧТЕНЕООЩИ ЗБЪППЮЙУФОЩИ ХУФБОПЧПЛ «УХИПЗП» ФЙРБ, ТБЪТБВПФБООЩИ УПВУФЧЕООЩНЙ РТПЕЛФОЩНЙ Й ОБХЮОЩНЙ РПДТБЪДЕМЕОЙСНЙ тхубмБ – уЙВчбнй (йТЛХФУЛ) Й тхубм йфг (лТБУОПСТУЛ). оПЧПЕ ПВПТХДПЧБОЙЕ РПЪЧПМСЕФ ХМБЧМЙЧБФШ ВПМЕЕ 99,8 % ЖФПТЙУФПЗП ЧПДПТПДБ Й ФЧЕТДЩИ ЖФПТЙДПЧ.

ДЙМСТБ пЛМБДОЙЛПЧБ: «10 МЕФ ЧНЕУФЕ У ВЙЪОЕУПН»



​​​​​​​йТЛХФУЛПНХ ПВМБУФОПНХ ЗБТБОФЙКОПЗП ЖПОДХ – 10 МЕФ. ъБ ЬФП ЧТЕНС РПТСДЛБ 900 РТЕДРТЙОЙНБФЕМЕК ТЕЗЙПОБ РПМХЮЙМЙ ЕЗП РПДДЕТЦЛХ. тХЛПЧПДЙФЕМШ ЖПОДБ дЙМСТБ пЛМБДОЙЛПЧБ ХЧЕТЕОБ: ЬФП ЛПМЙЮЕУФЧП РТПДПМЦЙФ ТБУФЙ. вМБЗПДБТС ПФЛТЩФЙА Ч йТЛХФУЛЕ ЕДЙОПЗП ГЕОФТБ «нПК ВЙЪОЕУ» ЗПУРПДДЕТЦЛБ УФБОПЧЙФУС ЕЭЕ ДПУФХРОЕЕ ДМС НЕУФОЩИ ЛПНРБОЙК, Б ОПЧЩЕ РТПЗТБННЩ – ОБРТЙНЕТ, МШЗПФОПЗП МЙЪЙОЗБ – ОЕ НПЗХФ ОЕ ТБДПЧБФШ УЧПЙНЙ РТЙЧМЕЛБФЕМШОЩНЙ ХУМПЧЙСНЙ.

ЧБДЙН пУФБРЕОЛП, жТЙДПН жЙОБОУ: рПЮЕНХ ТПУУЙКУЛЙЕ РТЕДРТЙСФЙС ЧУЕ ЮБЭЕ ЙДХФ ЪБ ЖЙОБОУЙТПЧБОЙЕН ОБ ЖПОДПЧЩК ТЩОПЛ?



​​​​​​​рП ЙФПЗБН ЧФПТПЗП ЛЧБТФБМБ 2019 ЗПДБ ПВЭЙК ПВЯЕН ТЩОЛБ ТХВМЕЧЩИ ПВМЙЗБГЙК ЧЩТПУ ОБ 8% РП УТБЧОЕОЙА У ОБЮБМПН ЗПДБ Й УПУФБЧЙМ ПЛПМП 21 ФТМО ТХВ. ьФБ ФЕОДЕОГЙС РТПДПМЦБЕФ ЪБЖЙЛУЙТПЧБООЩК Ч ЛПОГЕ 2018 ЗПДБ ФТЕОД ОБ УХЭЕУФЧЕООЩК ТПУФ ЮЙУМБ Й ПВЯЕНБ ТБЪНЕЭЕОЙК. ьФЙ ГЙЖТЩ, РП НОЕОЙА чБДЙНБ пУФБРЕОЛП, ДЙТЕЛФПТБ ЖЙМЙБМБ йл «жТЙДПН жЙОБОУ» Ч йТЛХФУЛЕ, ЗПЧПТСФ, РТЕЦДЕ ЧУЕЗП, П ФПН, ЮФП ТПУУЙКУЛЙК ВЙЪОЕУ РПУФЕРЕООП РТЙИПДЙФ Л ПУПЪОБОЙА: ЖЙОБОУЙТПЧБОЙЕ ДМС ТБЪЧЙФЙС НПЦОП ОБКФЙ ОЕ ФПМШЛП Ч ВБОЛЕ.

Индивидуальный инвестиционный счет — пожалуй, одна из немногих действительно хороших вещей, которые сделало наше правительство для частного инвестора и развития сферы инвестиций.

Чем так привлекателен этот способ инвестирования? ИИС дает возможность получить налоговые льготы, инвестируя на фондовом рынке. За рубежом, например в США, Великобритании и других странах подобные счета существуют уже давно. Для россиян возможность открывать индивидуальные инвестиционные счета появилась недавно — с 2015 года. На текущий момент этим инструментом пользуется уже порядка 180 тысяч инвесторов.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС — это особый тип счета, на который можно приобретать ценные бумаги, и который дает право на получение налогового вычета или льготного налогообложения доходов от инвестиций. Его можно открыть у брокера или в управляющей компании.

Но такой способ инвестирования имеет ряд особенностей и ограничений:

• Чтобы получить льготу, инвестиционный счет должен быть открыть не менее 3 лет. Максимальный срок работы не ограничен.
• Счет можно закрыть в любой момент до истечения трех лет и забрать деньги и прибыль, но при этом вы потеряете налоговые льготы. Поэтому, чтобы не потерять право на вычет, деньги на счете необходимо держать минимум три года. Частичный вывод средств без закрытия ИИС тоже не предусмотрен.
• Начало отсчета трех лет начинается с даты открытия счета.
• Физическое лицо может открыть на себя только один инвестиционный счет.
• Максимальная сумма, которую можно внести на ИИС в течении года, ограничена величиной 400 000 рублей в год (Update : с 2017 года величина повышена до 1 млн. рублей). Минимальная сумма для открытия и пополнения не установлена. При этом открытие счета не обязывает вас сразу вносить на него деньги (за исключением случая, когда ИИС открывается в УК в рамках доверительно управления). Деньги можно внести позже в любой момент. Взносы можно делать сразу или постепенно, например ежемесячно или ежегодно. Это никак не ограничивается. Главное, чтобы сумма ваших взносов за год не превысила максимальный лимит. Счет можно пополнить только деньгами и только в рублях.
• На ИИС можно получать инвестиционный доход, приобретая различные финансовые инструменты: акции, облигации, еврооблигации, фьючерсы, опционы, а так же валюту. В рамках открытия ИИС в УК доступно доверительное управление. Финансовые инструменты, которые торгуются на зарубежных биржах, купить не получиться. Перечень доступных финансовых инструментов может отличаться в зависимости от брокера.
• Приобретать какие-то ценные бумаги совсем не обязательно. Можно внести деньги и оставить их «лежать» на счете. Право на получение вычета при этом не исчезает.
• Средства и ценные бумаги на ИИС, так же как и на брокерском счете, не страхуются АСВ.

Налоговые вычеты по ИИС

Главным плюсом индивидуальных инвестиционных счетов является возможность получения инвестором налоговых вычетов. Предусмотрено два типа вычетов на выбор: на взносы и на доход.

Вычет на взносы на индивидуальный инвестиционный счет

Суть этого налогового вычета заключается в том, что инвестор получает право вернуть уплаченный НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы. Однако при максимальной величине взноса 1 млн. рублей, сумма налогового вычета распространяется только на сумму до 400 000 рублей. Этот тип подходит только тем, кто имеет официальные доходы и платит налог на доходы физических лиц.

Величина вычета рассчитывается по следующей формуле: Сумма взноса за год * 13%. Максимальная сумма взноса на счет за год составляет 1 млн. рублей. Но сумма, на которую распространяется налоговая льгота, ограничена 400 т.р., поэтому вычет не может превысить 52 000 рублей.

С другой стороны сумма вычета ограничена уплаченным НДФЛ. Если сумма уплаченного инвестором налога за год составила 45000 рублей, то и вернуть можно только 45 000, а не 52 000, даже если внесли на счет все 400 000 рублей. «Не истраченный» вычет на следующие налоговые периоды не переносится.

Вычет можно получить только за тот год, в котором были взносы.

Деньги можно получить только в следующем году. То есть, если вы открыли ИИС и внесли деньги в 2016 году, то подать документы и получить вычет вы сможете только в 2017 году. При этом возвращается НДФЛ, который был уплачен в год взноса, то есть за 2016 год.

При закрытии ИИС после трех лет полученный доход облагается налогом 13% как на обычном брокерском счете. В случае, если вы получили налоговый вычет, а потом закрыли ИИС раньше трех лет, налоги придется вернуть в бюджет с учетом пеней и штрафов.

Вычет на доход

Этот тип вычета освобождает инвестора от уплаты налога на доход, полученный на ИИС. В отличие от первого типа, в этом случае сумма вычета не ограничена. Такой тип вычета подходит тем, кто не имеет официальных доходов, а значит не уплачивает НДФЛ.

Вычет выражается в том, что при закрытии ИИС ваш брокер или УК, которые являются налоговыми агентами, не удерживают с вас налоги на доход, полученный от инвестиций. Так же этот тип вычета подойдет тем, кто получает высокий доход от торговли на ИИС, и экономическая выгода от освобождения от уплаты налога больше, чем от вычетов на взносы.

Как и где открыть ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть у брокера или в управляющей компании. На данный момент достаточно много участников предлагают своим клиентам открыть такой счет.

Открытие ИИС у брокера

Открыв счет у брокера, инвестор получает доступ к финансовым инструментам, торгующимся на бирже: акции, облигации, валюта, деривативы, ETF. Среди брокеров в рейтинге по количеству открытых ИИС лидируют Сбербанк, Финам, Открытие, БКС.

Открыть счет у брокера не сложнее, чем в банке. Для этого достаточно обратиться в офис компании с паспортом и подписать необходимые документы. Некоторые брокеры дают возможность удаленного открытия ИИС, для этого нужно иметь учетную запись сайта «Госуслуги». В этом случае посещать офис не потребуется.

При выборе брокера необходимо учитывать несколько важных параметров:

• надежность и величина брокера;
• удобство работы с брокером;
• минимальная сумма для открытия счета;
• доступ на биржи (Московская, Санкт-Петербургская) и секции биржи (фондовая, срочная, валютная);
• тарифный план: величина комиссии за сделку, абонентская плата за обслуживание брокерского счета и счета депо,плата за торговые терминалы;
• иные комиссии (за ввод/вывод средств, подачу облигаций к оферте и т.д.).

Более подробно про выбор брокера для инвестирования можно почитать . А в этой статье я просто приведу сравнительную таблицу тарифов первых четырех брокеров по количеству открытых ИИС.

Дополнительно скажу, что это не самые выгодные тарифы на рынке. Можно найти брокеров с более выгодными условиями.

Открытие ИИС в управляющей компании

Про открытие инвестиционного счета в управляющей компании необходимо рассказать отдельно. Открытие ИИС в УК предусматривает заключение договора доверительного управления, в рамках которого законодательством запрещено приобретение ПИФов той УК, у которой открыт ИИС. А покупать фонды чужой УК компания вряд ли будет. Поэтому по факту единственным инструментом остается какая-нибудь стратегия доверительного управления.

Сейчас управляющие компании предлагают множество различных стратегий. Но прежде чем отдавать деньги в ДУ, необходимо хорошо разобраться в том, что вам предлагают и за какую цену. ДУ — это не самый дешевый способ инвестирования как с точки зрения комиссий, так и с точки зрения порога входа. Компетентность и добросовестность управляющего тоже будет проверить затруднительно.

Какой тип ИИС выбрать?

Выбор типа ИИС зависит от многих факторов, но в первую очередь — от вашей личной ситуации. Например, если у вас нет официальных доходов, с которых вы платите НДФЛ, или их величина минимальна, то тут выбор очевиден — ИИС с вычетом на доход (второго типа).

А вот если у вас есть официальный доход и уплаченный НДФЛ существенный, то тут есть о чем подумать. Выгода от использования того или иного типа вычета зависит в основном от двух факторов: времени и доходности.

Я приведу пару примеров. Мы инвестируем 400 000 в год и получаем максимальный налоговый вычет. Доходность 10% годовых. Какой тип ИИС будет выгоднее? Для этого я воспользуюсь своим калькулятором. Калькулятор показывает, что при таких условиях использование первого типа вычета выгоднее при сроке инвестирования до 13 лет. Если больше — лучше выбрать второй.

Теперь возьмем доходность 15%. В этом случае второй тип ИИС становится выгоднее гораздо раньше — на 9 году инвестирования.

Можно заметить, что с увеличением прибыли увеличивается налоговый вычет на доход, который превышает фиксированный вычет на взносы. Поэтому, чем больше срок инвестирования и предполагаемая доходность, тем второй тип ИИС становится выгоднее.

Итого, первый тип лучше подойдет тем, кто:

• имеет официальные доходы и платят существенный НДФЛ
• консервативным инвесторам, которые предпочитают
• чей горизонт инвестирования до 7-10 лет.

Второй тип лучше подходит для тех, кто:

• не имеет официальных доходов и не платит НДФЛ, либо он ничтожно мал;
• планирует, что его прибыль от торговли превысит сумму вычета на взносы;
• имеет длительный горизонт инвестирования от 7-10 лет и более.

К счастью, вы не обязаны выбирать тип вычета сразу. Это можно сделать на третий год с момента открытия счета. Но совмещение двух вычетов одновременно невозможно. Если вы получили вычет на взносы, то вычет на доход уже не получите.

Как получить налоговый вычет по ИИС?

Порядок получения налогового вычета зависит от типа выбранного вычета.

Для получения вычета на взносы

1. Получить документ, подтверждающий получение дохода, облагаемого по ставке 13% — справку 2-НДФЛ у вашего налогового агента (например, работодателя).
2. Подготовить документы, подтверждающие открытие ИИС (копия договора с брокером об открытии инвестиционного счета) и платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств (платежное поручение, отчет брокера о зачислении средств).
3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
4. Оформить заявление на возврат уплаченного налога.
5. Подать декларацию 3-НДФЛ вместе с вышеперечисленными документными и заявлением в налоговую инспекцию по месту учета.

Декларацию можно представить в налоговую в бумажном или в электронном виде.

Для заполнения декларации 3-НДФЛ можно скачать шаблон формы с сайта ФНС nalog.ru за соответствующий налоговый период, распечатать и заполнить ее вручную.

Распечатанную декларацию в бумажном виде и копии документов необходимо представить в налоговую инспекцию. Сделать это можно явившись туда лично, отправить письмом по почте или через уполномоченного представителя.

Но гораздо легче отправить декларацию вместе с документами в электронном виде. Чтобы заполнить декларацию, можно воспользоваться программой «Декларация» и выгрузить из нее готовый файл в формате xml.

Второй вариант — заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Существует миф, что 3-НДФЛ нужно подать в налоговую строго до 30 апреля. Это правило справедливо только в случае, если вы декларируете свой доход за прошедший год. В случае отправки декларации на возврат подоходного налога, это можно сделать в течение трех лет, после того как вы его уплатили.

После отправки необходимо ожидать проверки ваших документов налоговой инспекцией (до 3-х месяцев). В случае успеха денежные средства перечисляются на ваш банковский счет.

При заполнении и отправке декларации 3-НДФЛ и документов можно столкнуться с различными трудностями и вопросами, особенно если вы ранее этого никогда не делали. Чтобы вам было легче справиться с этой задачей, воспользуйтесь пошаговой . В ней подробно описаны все этапы, которые необходимой пройти, чтобы получить налоговый вычет на взносы на индивидуальный инвестиционный счет.

Для получения налогового вычета на доход необходимо сделать следующее:

1. Перед тем как закрыть ИИС (не ранее трех лет) запросить в налоговой инспекции справку о том, что вы не пользовались налоговым вычетом на взносы в течении всего срока работы договора.
2. Предоставить данную справку своему брокеру или УК. При закрытии ИИС ваш налоговый агент не удержит с вас налог на доход.

Что еще нужно знать про индивидуальный инвестиционный счет?

1. Для получения налогового вычета уже в следующем году можно внести деньги до 31 декабря текущего года включительно.
2. ИИС можно открыть сейчас, даже если вы не планируете пополнять его в ближайшие несколько лет. Счет может оставаться пустым неограниченное количество времени. Зато отсчет трех лет начнется с момент заключения договора.
3. На ценные бумаги, купленные на индивидуальный инвестиционный счет, не действует налоговая льгота долгосрочного владения бумагами.
4. Можно вернуть НДФЛ, уплаченный не только по зарплате. Возврату подлежит любой налог на доходы физических лиц, уплаченный по ставке 13%, например имущественный, по ценным бумагам или от аренды недвижимости. Исключение составляют дивиденды.
5. ИИС можно перевести к другому брокеру. Для этого у нового брокера открывается новый счет и на него переводятся ценные бумаги (нового брокера нужно уведомить об открытом ИИС). На перевод счета отводится 30 дней.
6. На всем сроке работы счета налог на доход не взимается. Это происходит только при закрытии ИИС (за исключением получения вычета на доход).
7. и купоны корпоративных облигаций, купленных на ИИС, облагаются налогом 13%. Купоны государственных, муниципальных и субфедеральных облигаций налогом не облагаются.
8. Управляющие компании не могут инвестировать более 15% средств счета в банковский депозит.
9. Дивиденды и купоны по умолчанию приходят на ИИС. Это не считается как пополнение. Некоторые брокеры позволяют выбрать клиенту зачисление на банковский счет. Таким образом можно «вывести» часть средств несмотря на запрет.

Особенности работы

Так как вносить деньги на инвестиционный счет можно не сразу, то возникают различные варианты. Ниже изображены четыре различных варианта по времени открытия ИИС и внесения взносов.

Открыв счет в декабре, и внеся деньги до конца года, уже в следующем году можно получить 52 000 рублей. Если промедлить и внести деньги на месяц позже, в январе 2017, вычет придется ждать около 1,5 лет.

Законом не запрещается вносить деньги в последний месяц третьего года работы договора. Поэтому через месяц можно закрыть ИИС, получить деньги обратно плюс налоговый вычет. Доходность такой операции составит 26% годовых.

Итого, индивидуальный инвестиционный счет — отличный инструмент для тех, кто желает приумножить свои сбережения, инвестируя на фондовом рынке, и готов вложить деньги на несколько лет.